Każdy posiadacz konta bankowego powinien wiedzieć, jakie podatki odprowadza od zarobionych odsetek. Podatek od odsetek bankowych to obowiązkowa danina, którą musimy zapłacić od zysków kapitałowych. Sprawdźmy, ile dokładnie wynosi i jakie są zasady jego naliczania w Polsce.
Wysokość podatku Belki – podstawowe informacje
Podatek od odsetek bankowych, zwany również podatkiem Belki, wynosi obecnie 19% od wypracowanego zysku. Jest to podatek zryczałtowany, co oznacza że bank automatycznie go pobiera i odprowadza do urzędu skarbowego. Właściciel konta nie musi podejmować żadnych dodatkowych działań ani składać deklaracji podatkowych.
Warto zaznaczyć, że opodatkowanie odsetek bankowych dotyczy wszystkich form oszczędzania w banku – zarówno lokat terminowych, kont oszczędnościowych, jak i standardowych rachunków osobistych.
Od czego naliczany jest podatek od odsetek?
Podatek od zysków kapitałowych naliczany jest wyłącznie od realnie wypracowanych odsetek. Oznacza to, że danina pobierana jest tylko od kwoty zysku, a nie od całości zainwestowanych środków.
Bank nalicza i pobiera podatek w momencie:
– kapitalizacji odsetek na koncie oszczędnościowym
– zakończenia okresu lokaty terminowej
– naliczenia odsetek na rachunku bieżącym
Kiedy nie zapłacimy podatku Belki?
Istnieją sytuacje, w których podatek od odsetek nie zostanie naliczony. Dotyczy to przede wszystkim:
– środków zgromadzonych na Indywidualnym Koncie Emerytalnym (IKE)
– oszczędności w ramach Indywidualnego Konta Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE)
– środków na rachunkach mieszkaniowych
Zmiany w podatku od odsetek bankowych
Stawka podatku od zysków kapitałowych pozostaje niezmienna od 2004 roku. Wcześniej wynosiła 20%, a następnie została obniżona do obecnych 19%. Mimo okresowych dyskusji o potencjalnych zmianach, na chwilę obecną nie są planowane modyfikacje w wysokości tej daniny.
Warto jednak śledzić ewentualne zmiany w przepisach, gdyż temat opodatkowania zysków kapitałowych regularnie powraca w debacie publicznej.
Jak uniknąć wysokiego opodatkowania odsetek?
Zmniejszenie podatku od odsetek możliwe jest poprzez skorzystanie z dostępnych ulg i zwolnień podatkowych. Najpopularniejsze rozwiązania to:
– założenie konta IKE lub IKZE
– korzystanie z rachunków mieszkaniowych
– rozłożenie oszczędności na kilka różnych form inwestowania
Pamiętajmy jednak, że każda forma oszczędzania wiąże się z określonymi warunkami i ograniczeniami, które należy dokładnie przeanalizować przed podjęciem decyzji.
OstrozneInwestowanie.pl to portal finansowy, który wyrósł z przekonania, że sukces w inwestowaniu wymaga równowagi między ambicją a rozwagą. Nasz zespół ekspertów dzieli się sprawdzoną wiedzą i praktycznymi wskazówkami, pomagając czytelnikom podejmować świadome decyzje inwestycyjne.